Cumplimiento (compliance) Fiscal

Las organizaciones en nuestro país están sujetas a un alto volumen de obligaciones en materia fiscal, mismas que constantemente se modifican, ya sea por cambios en las disposiciones correspondientes, o bien por nuevos criterios emitidos por las autoridades y nuestros tribunales, las cuales deben ser identificadas, atendidas y revisadas contantemente.

Las sanciones por incumplir estas obligaciones por desconocimiento u omisión constituyen un riesgo muy alto, con impactos económicos, y en algunos casos inclusive con consecuencias penales.

Lo anterior está obligando a las organizaciones a contar con programas de cumplimiento en materia fiscal implementados y monitoreados por especialistas externos en la materia.
Nuestra firma, le ofrece este servicio, el cual no únicamente se limita a la revisión de aspectos tributarios, se complementa con un servicio de asesoría y capacitación, a fin de que el personal de la organización nos considere como un apoyo al trabajo diario que realizan.

A diferencia de la auditoría externa, nuestros servicios no están enfocados a la presentación de los estados financieros, sino a la revisión de los aspectos fiscales de la organización que, permite detectar oportunamente áreas de riesgo y oportunidad y no se limita a una o dos visitas anuales, es un trabajo continuo de manera mensual; así mismo se constituye como un apoyo tanto para la organización como para los auditores externos.

Dentro de esta área contamos con programas de cumplimiento fiscal independientes, por áreas, los cuales se ajustan a los requerimientos de las organizaciones.

Nuestros servicios dentro de esta área comprenden la revisión, entre otros:

• Impuestos (ISR e IVA)
  • Pagos provisionales y definitivos mensuales
  • Cumplimiento de requisitos de deducción
  • Declaraciones mensuales Informativas (DIOT)
  • Declaraciones anuales de pago e informativas
  • Cotejo de la información en declaraciones contra CFDI
• Nomina
  • Cálculo de retenciones de ISR
  • Retenciones de seguridad social y amortizaciones INFONAVIT
  • Claves catalogo SAT
  • Cotejo de la información en nómina contra CFDI
  • Calculo anual de salarios
  • Cumplimiento de requisitos de deducción
• Contabilidad Electrónica
  • Revisión del catálogo de cuentas (selectiva)
  • Revisión de las cuentas fiscales del catalogo
  • Revisión estructura (validación)
  • Inconsistencia en saldos
  • Amarre vs Declaraciones mensuales
  • Balanza electrónica del ejercicio (Balanza13)
  • Amarre vs Declaración anual
  • revisión cuentas de orden
  • Amarre vs Balanza contable
• Seguridad Social
  • Revisión selectiva
  • Integración del salario diario integrado
  • integración salarios variables
  • Revisión correcta presentación avisos de alta, baja y/o modificaciones de salarios
  • Revisión amortizaciones de créditos Infonavit
  • Revisión del cálculo mensual y bimestral de aportaciones de seguro Social
  • Cumplimiento de requisitos en prestaciones que no integran al salario.
  • Revisión Declaración Anual Prima de Riesgo
• Impuesto estatal nomina
  • Integración base gravada mensual
  • Revisión prestaciones objeto del impuesto
  • Revisión de cálculo mensual
  • Revisión estímulos aplicados
  • Revisión declaración mensual
  • Otras obligaciones